卫生部


九十年代医学成人教育发规划
卫生部


（1993年10月18日卫生部发布）


成人教育是传统学校教育向终身教育发展的一种新型教育制度，对不断提高全民素质，促进经济和社会发展，具有重要作用。医学成人教育是我国医学教育的重要组成部分，利用各种卫生教育资源，对在职卫生人员进行补课教育、乡村医生教育、继续医学教育、岗位培训等多种形式的
教育，不断提高专业卫生人员的整体素质。医学成人教育是卫生队伍建设的基础，在实现“2000年人人享有卫生保健”的战略目标中发挥着重要作用。
一、八十年代医学成人教育的发展，为九十年的改革和发展奠定了基础
党的十一届三中全会以来，在改革开放总方针的指引下，医学成人教育取得了显著成绩。已初步形成了与国情相适应的多形式、多层次、多渠道的医学成人教育办学体系。形成了培养与使用部门密切配合，成人与普通高、中等医学院校两条腿走路，医疗、教学、科研单位，学术团体和
社会力量共同办学的新格局。全国现有医学成人高等院校41所，职工中专174所；普通高等医学院校开设夜大学166个，干部专修科85个，函授部10个；卫生管理干部培训中心6个，国家级进修教育基地98个，县卫生学校1047所以及一批社会力量开办的医学院校。198
1年～1990年卫生系统有260万人接受各种医学成人教育，占在职卫生技术人员总数的51％。其中接受高等学历教育的约10万人，中等学历教育的约7万人；接受各种非学历教育的管理人员约17万人，师级卫生技术人员约80万人，士级卫生技术人员约70万人，员级卫生技
术人员约75万人。
医学成人教育在发展中也还存在一些问题，如有些同志对医学成人教育在提高各种专业卫生人员素质，发展卫生事业中的地位和作用认识不足；医学成人教育的培养能力还不适应卫生工作改革和卫生事业发展的需求；法规制度还不够健全，综合配套措施跟不上；教育质量和办学效益还
有待提高；经费投入不足，教学条件尚待改善；教学内容和教学方法不尽符合成人教育的特点等都有待探索和改革。
二、九十年代医学成人教育发展的基本指导方针
九十年代医学成人教育发展的基本指导方针是：贯彻《中国教育改革和发展纲要》，积极发展医学成人教育；数量要有较大发展，教育质量和办学效益要有明显提高；重点加强农村卫生技术人员培训；开展对未经培训和培训不足卫生技术人员的补课教育，实行学历证书与资格证书并存
、并用的制度；继续开展乡村医生系统化、正规化中等医学教育；积极开展继续医学教育，推行《继续医学教育暂行规定》：大力开展卫生管理干部岗位培训；争取社会各方面力量参与，开展多形式、多层次、多渠道办学，逐步建立起分级管理、分级负责、学校自主办学，主动适应社会需
求变化的新的办学机制。
三、九十年代医学成人教育发展的主要目标
到本世纪末，我国医学成人教育发展的总目标是：从我国国情出发，逐步建立起主动适应社会主义市场经济和卫生事业发展需要，为“2000年人人享有卫生保健”服务，面向二十一世纪的具有中国特色的医学成人教育体系。
（一）补课教育
补课教育是对未经培训和培训不足卫生技术人员的一种补充性教育。各省、市卫生行政部门要根据本地区医学成人高、中等院校的培养能力，有计划地、分期分批地组织未经培训和培训不足卫生技术人员的补课教育。重点抓好农村县、乡级卫生机构中师、士级卫生技术人员的补课教育
。要求2000年前使未经培训和培训不足的卫生技术人员都要分别通过学历教育或资格证书教育，取得与现任专业技术职务相应的规定学历或资格证书，成为合格的师、士级卫生技术人员。对员级卫生技术人员也要按照专业岗位对知识和技能的要求进行培训，经考试成绩及格，发给相应
的资格证书。
（二）乡村医生教育
乡村医生教育是对乡村医生进行系统化、正规化的中等医学教育。各级卫生行政部门要给予充分重视和支持，争取把乡村医生教育纳入当地教育系列，制定和完善有关配套措施。要根据农村卫生工作的要求和乡村医生的实际情况，对在岗的乡村医生实施系统化教育。没有条件的地区也
要通过各种培训方式达到相应的业务要求。对新补充的乡村医生，要努力创造条件，使他们接受正规化中等医学教育。根据全国乡村医生教育规划要求“2000年全国平均每个行政村乡村医生数达到1．5人以上，至少有80％的乡村医生通过系统化或正规化教育达到中专水平。”
（三）继续医学教育
继续医学教育是以学习新理论、新知识、新技术、新方法为主的医学教育，是医学教育连续统一体（基本医学教育、毕业后医学教育、继续医学教育）的最高阶段。要扩大《继续医学教育暂行规定》的试点范围，总结试点经验，不断修改和完善有关政策和法规，逐步建立监督保证机构
。各级卫生行政部门要加强对继续医学教育的领导、鼓励、监督和组织卫生技术人员积极参加继续医学教育活动，在2000年建立起适合中国国情的继续医学教育制度。
（四）岗位培训
岗位培训是对卫生管理干部开展岗位必备专业知识和能力的规范化培训。“八五”期间要有计划地、分期分批地对县及县以上卫生行政部门主要领导岗位的卫生管理干部进行岗位培训；“九五”期间要有计划地、分期分批地对县以下卫生行政部门主要领导岗位的卫生管理干部进行岗位
培训。要按照医政、护理、科研、教育、防疫监督、药政、妇幼、爱国卫生、地方病、初级卫生保健等类的卫生管理干部岗位培训规范的要求进行培训。今后，新上岗的卫生管理干部一般都要接受岗前培训。
四、九十年代医学成人教育发展的主要政策措施
（一）提高认识、增加投入、推进改革
医学成人教育能够直接有效地提高在职卫生人员的思想、文化素质和专业技术水平，能够灵活多样地培养多层次、多规格的卫生人才，从而提高卫生技术队伍的整体素质，是卫生事业发展的重要保证。对促进经济建设的发展，提高社会生产力，满足广大人民群众日益增长的医疗、卫生
、保健服务需求，实现社会主义现代化建设第二步战略目标发挥着重要作用。
目前要建立以国家财政拨款为主，多渠道筹措教育经费的教育投资体制。因此，一方面逐步增加医学成人教育经费的投入，要把医学成人教育经费作为卫生事业费的列支项目。同时，要通过多渠道筹集教育资金，发挥学校的多功能作用，增强学校的自我发展能力。
推进医学成人教育管理体制的改革，逐步建立分级管理、分级负责的管理体制。卫生部配合国家教委，主要负责医学成人学历教育的规格、质量和总体规划，建立健全学历教育与非学历教育的各项法规与监督评估制度。各省、市卫生行政部门，主要负责组织实施高、中等医学成人学历
教育、继续医学教育、资格证书教育、乡村医生教育、卫生管理干部的岗位培训以及各种非学历教育。县卫生行政部门，主要负责组织实施乡卫生院卫生技术人员的培训与员级卫生技术人员的岗位培训工作。
逐步建立国家通过立法、经济、评估及必要的行政手段进行宏观管理下，医学成人高、中等院校、医疗、教学、科研单位，学术团体和社会力量面向社会，面向人才市场，主动适应社会需求变化、自主办学、自我发展、自我约束的办学机制。
（二）防止未经专业化、规范化培训的人员进入卫生技术队伍
坚持“积极发展各具特色的职业教育和成人教育，使劳动就业和上岗前受到合格的职业训练”。对未经专业化、规范化培训而从事卫生技术工作的人员要实行“关门、提高、分流”的综合措施。各级卫生行政部门要按照国务院（1986）77号文件精神，不安排未经专业化、规范化
培训的人员从事卫生技术工作：对现在从事卫生技术工作而知识和技能未达到岗位规定要求的卫生技术人员要进行补课教育；对经过培训仍不能达到专业岗位要求者要调离卫生技术岗位，另行安排工作。
（三）继续开展多形式、多层次、多渠道办学
医学成人高、中等院校既要办学历教育又要积极创造条件开办资格证书教育、继续医学教育等非学历教育；普通高、中等医学院校要充分利用现有师资、设备、图书资料等有利条件，积极开办各种医学成人教育；各医疗、卫生、科研单位、学术团体要充分发挥人才密集、技术优良、设
备齐全的优势，开展各种非学历教育。各级卫生行政部门要根据社会需求变化，调整学历教育的层次结构、专业结构、形式结构，采取有效措施，调动各方面积极因素、因地因时制宜、多形式、多层次、多渠道办学。
（四）重点加强农村卫生技术人员培训
实现“2000年人人享有卫生保健”的目标，农村是关键，人才是基础。医学成人教育的重点要面向农村，对在农村工作的技术骨干开展继续医学教育，组织他们学习新理论、新知识、新技术、新方法，提高专业工作能力和业务水平：对县、乡卫生院未经培训和培训不足的卫生技术
人员开展补课教育，分期分批地组织他们通过学历教育或资格证书教育，取得相应的规定学历或资格证书，成为合格的卫生技术人员；对乡村医生继续开展系统化、正规化的中等医学教育，要把县卫生学校的建设纳入农村卫生事业建设的整体规划，分期分批地对县卫生学校进行装备和建设
，逐步建立和完善乡村医生的培训与考核制度。
（五）提高医学成人高、中等院校的教育质量和办学效益
深化教学改革，全面提高教育质量，是医学成人高、中等院校教育改革的核心。要按照国家教委成人高、中等院校设置的有关规定，加强学校的自身建设，不断改善办学条件，拓宽办学渠道、扩大培养规模，提高办学效益，以适应九十年代深化卫生改革对人才培养的需求。
医学成人高、中等院校要进一步转变教育思想，贯彻德、智、体全面发展的教育方针，深化教学内容和教学方法改革，加强基本知识、基本理论、基本技能的培养，重视学生分析问题和解决问题的能力培养。建立健全学校内的各项管理制度；建设一支学科齐全、结构合理、德才兼备的
师资队伍；有一套科学性、系统性、实用性都较强的教材；拥有一批设备齐全，能满足教学需要的实验室和相对稳定的临床实习基地，是提高医学成人高、中等院校教育质量的基本保证。“八五期间”国家将成立医学成人高、中等教育指导委员会，负责制定专业目录、培养目标、规格、教
学计划、编写教材、教育质量评估等工作。通过专家对教学改革的指导与咨询，促进医学成人高、中等院校教育质量的提高。
（六）开展资格证书教育、实行学历证书与资格证书并存并用的制度
对没有条件接受学历教育的未经培训或培训不足的卫生技术人员，开展资格证书教育。对他们进行从事各种专业技术工作必备的基本知识、基本理论、基本技能的培训。经过培训以后参加资格考试。合格者，发给资格证书。学历教育与资格证书教育都是提高卫生技术人员业务素质的重
要途径，为适应当前卫生改革的需求，医学成人补课教育要坚持学历教育与资格证书教育两条腿走路，实行学历证书与资格证书并存并用的制度。
（七）建立发展医学成人教育的激励和制约机制
接受医学成人教育是各种专业卫生人员应享有的权利。采取个人自愿与激励政策相结合来推动医学成人教育的发展。逐步建立起教育－考核－晋升－待遇相联系的一体化制度。今后，申报晋升专业技术职务需持证申报，要具有相应任职岗位规定学历或资格证书才能申报相应的专业技术
职称。定期开展对医学成人高、中等院校的教学质量和办学条件评估，通过评估进一步改善办学条件，拓宽办学渠道，提高办学质量和办学效益。积极支持社会力量开办非学历教育，举办具有国家承认学历文凭资格的各级各类医学院校，要按国家教委颁发的学校设置有关规定审批。
（八）加强医学成人教育科学研究和对外交流
医学成人教育的改革与发展需要理论作指导，在改革与发展中出现的新情况、新问题需要理论去回答。科研要为制定政策提供科学依据、为各项改革提供科学理论。科研成果要尽快地应用到实践中去，一方面在实践中检验科研成果的正确性；另一方面通过实践，使成果尽快地产生社会
、经济效益。开展医学成人教育，各国都有许多成功的经验可资借鉴，要继续加强同世界卫生组织、各国卫生机构以及国家和地区民间卫生团体、人士的友好交往及人员交流与合作，共同探讨改革与发展医学成人教育的途径与措施。



1993年10月18日
中国证券监督管理委员会


基金行业人员离任审计及审查报告内容准则

证监会公告[2011]16号


中国证券监督管理委员会公告〔2011〕16号





　　　　　　　现公布《基金行业人员离任审计及审查报告内容准则》，自2011年10月1日起施行。






　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国证券监督管理委员会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○一一年七月七日

基金行业人员离任审计及审查报告内容准则

第一条 为了规范基金行业人员离任审计及审查报告内容，根据基金监管相关规定，制定本准则。
第二条 基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构应当建立相关人员离任审计或者离任审查制度。
第三条 基金管理公司高级管理人员、基金经理、投资经理及基金托管银行基金托管部门高级管理人员、独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，应当接受离任审计或者离任审查，在离任审计或者离任审查期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职。
第四条 基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理离任或者执行事务合伙人退伙的，基金管理公司、独立基金销售机构应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计，并自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。
第五条 基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理或者执行事务合伙人的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：
（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；
（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；
（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；
（四）企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；
（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；
（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；
（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；
（八）审计中发现的主要问题；
（九）审计结论。
第六条 基金管理公司的副总经理、督察长、基金经理或者投资经理离任的，基金管理公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查，基金经理、投资经理的离任审查报告还应当同时报送行业协会。
第七条 基金管理公司副总经理、督察长的离任审查报告，应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，副总经理的离任审查报告还应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等，督察长的离任审查报告还应当包括其任期内基金管理公司合法合规、风险控制及监察稽核工作情况等。
第八条 基金经理、投资经理的离任审查报告应当至少包括其任职期间的以下内容：
（一）审查工作实施情况，包括审查时间、范围、内容、审查方法等；
（二）所管理基金或者投资组合的基本情况；
（三）所管理基金或者投资组合与业绩比较基准的对比情况；
（四）所管理基金或者投资组合的投资合规情况，是否发现有利益输送、利用非公开信息牟利及违反公平交易原则等情况；
（五）遵守投资管理人员行为规范的情况；
（六）基金管理公司发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审查对象应当承担责任的情况；
（七）审查对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反基金管理公司制度受到基金管理公司处分的情况；
（八）审查中发现的主要问题；
（九）审查结论。
第九条 基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理离任的，基金托管银行应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部，同时存档备查。
基金托管银行基金托管部门总经理、副总经理的离任审查报告应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，并应当包括其任期内主管或者分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等。
第十条 独立基金销售机构的其他高级管理人员、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，相关基金销售机构应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将离任审查报告报送中国证监会基金监管部及相关派出机构，同时存档备查。
上述人员的离任审查报告，应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，并应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等。
第十一条 基金管理公司、独立基金销售机构应当真实、准确、完整地向出具离任审计报告的会计师事务所提供相关材料。
会计师事务所应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证，客观、公正地出具离任审计报告。
第十二条 离任审计、审查报告的内容应当全面、客观、公正地反映审计、审查对象任职期间履行职责情况及合规情况。
第十三条 审计、审查对象应当配合离任审计、审查工作。
离任审计、审查报告应当附审计、审查对象的书面意见，审计、审查对象拒绝对审计、审查报告发表意见的，应当注明。
第十四条 根据本企业、上级主管机关或者其他监管机构要求对审计、审查对象已经出具离任审计、审查报告的，如果审计、审查内容涵盖本准则规定的相关内容的，可以不进行重复审计或者审查。
第十五条 出具离任审计、审查报告的机构应当妥善保管离任审计、审查报告。
中国证监会在审核基金行业高级管理人员任职资格申请，行业协会在对基金经理、投资经理进行注册登记时，参考相关离任审计、审查报告。
第十六条 出具离任审计报告的会计师事务所未按本准则规定进行必要的核查、验证，离任审计报告内容不符合本准则要求或者出具的报告有虚假记载、重大遗漏的，中国证监会可以对会计师事务所相关负责人及直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审计报告；违反法律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。
第十七条 基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构未按规定建立离任审计、审查制度，出具的离任审查报告有虚假记载、重大遗漏或者不符合本准则要求的，中国证监会及其派出机构可以对负有主要责任的高级管理人员和直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审查报告；违反法律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。
第十八条 离任审计、审查对象没有正当理由不配合离任审计、审查工作的，中国证监会及其派出机构可以对其采取相应行政监管措施。
第十九条 本准则自2011年10月1日起施行。