财政部 国家计委 审计署等


财政部、国家计委、审计署、中国人民银行、监察部关于印发清理检查预算外资金实施办法的通知

1996年4月26日，财政部等

各省、自治区、直辖市及计划单列市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
现将清理检查预算外资金的实施办法印发给你们，请遵照执行。

附件：关于清理检查预算外资金的实施办法
根据《国务院关于坚决打击骗取出口退税严厉惩治金融和财税领域违法乱纪行为的决定》（国发〔1996〕4号）和国务院批转《财政部、国家计委、审计署、中国人民银行、监察部关于清理检查预算外资金的意见》（国发〔1996〕12号）精神，现将实施清理检查预算外资金的具体办法明确如下：

一、清理检查的范围和重点内容
（一）清理检查的范围包括：
（1）国家行政机关、司法机关、事业单位、社会团体和法律、法规授权的机构依据国家法律、行政法规行使其管理职能，向个人、法人和其他组织收取的未纳入国家预算管理的各种基金（包括各种专项资金、集资、附加，下同）、行政事业性收费等预算外资金；
（2）从国家预算内转移到预算外的资金；
（3）按照财政部《关于行政性收费纳入预算管理有关问题的通知》〔（94）财预字第37号〕规定，应当纳入国家预算管理而未纳入的各项行政性收费；
（4）未按规定纳入国家预算管理的各种罚没收入；
（5）养老保险基金和待业保险基金。
事业单位和社会团体通过市场取得的不体现政府职能的经营、服务性收入，以及住房公积金和售房收入，不列入这次清理检查范围。
（二）清理检查的重点内容是1995年度发生的下列问题：
（1）违反国家有关规定，越权擅自设立基金、收费项目，随意扩大收取范围，自行提高收取标准，收费无票据或不使用规定的收费票据等问题；
（2）违反国家有关规定，未将收取的预算外资金及时、足额地缴存财政专户；
（3）违反国家有关规定，未将应当纳入国家预算管理的各项行政性收费和罚没收入及时、足额地上缴财政；
（4）违反国家有关规定，截留、转移、挪用、坐支预算外资金和按规定应当纳入国家预算管理而未纳入的各项行政性收费、罚没收入，以及私设“小金库”和贪污私分等问题；
（5）违反《预算法》的规定，将国家预算内资金转移到预算外的问题；
（6）各地区、各部门认为需要清理检查的其他问题。
对上述预算外资金和按规定应当纳入国家预算管理而未纳入的各项行政性收费、罚没收入在使用中发生的重大违法乱纪问题，以及将国家预算内资金转移到预算外的问题，可以顺延检查到1996年，也可以追溯检查到以前年度。

二、清理检查的时间和步骤
清理检查从5月初开始，到9月中旬结束。
（一）从5月初到6月15日，为自查自纠阶段。凡收取、使用、管理上述清理检查范围内各项资金的地区、部门和单位，都必须严肃认真地进行自查，按规定要求如实填报《预算外资金基本情况登记表》；自查中发现的各种违法乱纪问题，都必须进行自纠，并填报《预算外资金自查违纪情况登记表》。各地区、各有关部门要组织力量有重点、有针对性地指导、督促和帮助自查自纠，并及时做好政策解释和咨询工作。要建立自查自纠责任制，所有应当自查自纠的部门和单位的主要领导及财务负责人，要对各自自查自纠的情况负完全责任。
中央部门及其直属单位的自查自收工作，由财政部、国家计委、审计署、中国人民银行、监察部布置有关中央部门予以落实。地方各单位的自查自纠工作，按财务隶属关系由各级财政、物价、审计、人民银行、监察部门布置同级有关部门予以落实。
（二）6月16日到9月中旬，为重点检查阶段。在自查自纠的基础上，由各地区和有关部门组织力量重点对以下部门及单位实施重点检查：
1．预算外资金收支数量较大的工商行政管理、土地管理、交通、城市建设、邮电、铁路、电力、公安、司法、民政、民航、海关等部门及单位；
2．预算外资金使用、管理上问题较多的部门及单位；
3．自查不认真或拒绝自查自纠的部门及单位；
4．有群众举报的部门及单位。
各地区、各部门要尽可能多地抽调政策水平较高、业务素质较强的干部组成检查组，经过必要的培训后进点实施检查。要在本行政区域内适当选择几个地区组织开展交叉检查。财政部将会同有关部门对部分地区重点部门或重点收费、基金项目的清理检查质量进行抽查，各地区、各部门也要组织力量对下级清理检查的质量进行抽查或复查，以保证重点检查的质量和效果。
对在京中央单位和邮电、铁路、民航、海关系统的全部检查项目，以及车辆购置附加费、港口建设费、水运客货运附加费和电力建设基金（包括电力附加费）的收取、管理、使用情况，由财政部会同国家计委等有关部门组织实施重点检查。
对财政部门预算外资金的清理检查，由审计、人民银行和监察等部门组织实施，各级财政部门要积极主动地予以支持和配合。

三、清理检查的政策依据
主要是中共中央、全国人大、国务院、财政部、国家计委（包括原国家物价局）等发布的下列有关文件：
（一）1986年国务院《关于加强预算外资金管理的通知》（国发〔1986〕44号）；
（二）1989年财政部《关于对中央事业行政单位预算外资金全面实行财政专户储存的通知》〔（89）财综字第41号〕；
（三）1990年中共中央、国务院《关于坚决制止乱收费、乱罚款和各种摊派的决定》（中发〔1990〕16号）；
（四）1993年中共中央办公厅、国务院办公厅转发财政部《关于治理乱收费的规定》（中办发〔1993〕18号）；
（五）1993年中共中央办公厅、国务院办公厅转发财政部《关于对行政性收费、罚没收入实行预算管理的规定》（中办发〔1993〕19号）；
（六）1993年财政部《关于进一步做好预算外资金管理工作的通知》〔（93）财综字第15号〕；
（七）1993年财政部《关于制止和纠正擅自征收各种基金的通知》〔（93）财综字第123号〕；
（八）1994年第八届全国人民代表大会第二次会议通过的《中华人民共和国预算法》；
（九）1994年财政部《关于行政性收费纳入预算管理有关问题的通知》〔（94）财预字第37号〕；
（十）1994年财政部《关于行政事业性收费票据管理的暂行规定》〔（94）财预字第130号〕；
（十一）1995年国务院办公厅转发财政部、审计署、监察部《关于对各种基金进行清理登记的意见》（国办发〔1995〕25号）；
（十二）1996年国务院《关于坚决打击骗取出口退税严厉惩治金融和财税领域违法乱纪行为的决定》（国发〔1996〕4号）；
（十三）1996年国务院批转财政部等部门《关于清理检查预算外资金的意见》（国发〔1996〕12号）；
（十四）国家计委（包括原国家物价局）、财政部发布的行政性收费管理文件；
（十五）财政部与国务院有关部门发布的其他涉及预算外资金管理的文件；
（十六）各省、自治区、直辖市人大、人民政府根据国家有关政策、行政法规制定的有关预算外资金管理的法规。
（十七）各省、自治区、直辖市财政、物价部门发布的行政性收费管理文件。

四、清理检查的处理政策
对清理检查出来的违法乱纪问题，根据“自查从宽，被查从严”的原则，按以下规定处理：
（一）对清理检查出来的违纪资金的处理：
1．隐瞒财政收入，将预算内资金转移到预算外的，要限期如数追回上缴上一级财政；
2．违反国家规定擅自设立基金、行政事业性收费和罚没收入项目，随意扩大征收、处罚范围和自行提高执收执罚标准的，由财政、物价等部门依法查处，责令立即停止执行、予以纠正。其中，凡属自查出来的基金、收费项目，要将截止自查之日违法收取的基金、收费的滚存结余额，全部上缴同级财政；凡属重点检查出来的，要将违法收取的全部资金上缴同级财政。对已按国办发〔1995〕25号文件规定进行清理登记的基金，由财政部会同审计署、监察部审核后处理；
3．截留、转移、挪用预算外资金的，要立即如数追回，属于自查出来的，按国家规定的管理方式进行管理；属于重点检查出来的，按规定的预算级次全额上缴财政；
4．应当纳入国家预算管理而未纳入的各项行政性收费，属于自查出来的，要将截止自查之日的滚存结余额按规定的预算级次上缴财政；属于重点检查出来的，要将收取资金的全额按规定的预算级次上缴财政；
5．未按规定纳入国家预算管理的各项罚没收入，无论自查还是重点检查出来的各类问题，都要将罚没款全额按规定的预算级次上缴财政；
6．未按规定将预算外资金缴存财政专户，无论是自查还是重点检查出来的，要限期纳入财政专户管理，逾期仍不执行的，依法通知银行划转；
7．对收费无票据或不使用规定的收费票据收取的资金，属于自查出来的，要将截止自查之日的滚存结余额按规定的预算级次上缴财政；属于重点检查出来的，要将收取资金的全额按规定的预算级次上缴财政；
8．对预算外资金和应当纳入国家预算管理而未纳入的各项行政性收费、罚没收入在使用中发生的乱支滥用等违法乱纪问题，要依照有关规定严肃处理。其中，对滥发奖金、津贴、补贴和实物的，要按规定计算、补征个人所得税；用于私设“小金库”的，要按财政部、审计署、中国人民银行《关于清理检查“小金库”的具体规定》（财监字〔1995〕29号）处理，被个人贪污、私分的部分，必须如数追回；违反规定购置的交通工具、通讯设施，予以没收，公开拍卖后将收入按规定的预算级次上缴财政。
9．凡上级财政部门会同有关部门对下级进行抽查或复查发现的瞒报基金、收费项目等问题，要将其违纪金额全部收缴上一级财政。
上述清理检查出的应缴入中央财政的各项收入，无论原缴库方式如何，均由部门和单位直接汇缴财政部在中国工商银行总行营业部开设的大检查过渡存款户（帐号：278—1856）。
（二）对发生违法乱纪行为的地区、部门和单位，以及对违法乱纪行为负有直接责任的主管领导和其他直接责任者，应当区分自查和被查的不同情况，依照国家法律、法规，分别从轻和从重给予经济处罚和行政处分；构成犯罪的人员，要依法追究刑事责任。

五、清理检查的组织领导
这次清理检查在各级政府直接领导下进行，由财政、计委（物价）、审计、人民银行、监察部门共同组织实施。各地区要成立由政府主要领导担任组长，财政、物价、审计、人民银行和监察等部门负责人参加的清理检查预算外资金领导小组，各有关部门也要由一位主要领导负责这项工作，切实加强对清理检查工作的领导。各级财政、计委（物价）、审计、人民银行和监察部门，要密切配合，协调行动，形成合力，并认真履行好各自的职责，严格依法办事，共同完成好这次清理检查预算外资金任务。各级人民银行要协调各专业银行对清理检查工作给予支持和配合，对清理检查中涉及的需要查实帐户、冻结资金和资金划转等事宜，要依法及时办理。各级监察部门要派人直接参加清理检查工作，对违法乱纪部门、单位的主管领导和直接责任人员应给予行政处分的，要及时作出处理；对重点案件的核查和处理，必要时可由上级监察部门直接查处。

六、清理检查的宣传发动
各地区、各部门要切实重视和做好清理检查的宣传发动工作，统一思想认识。要充分运用报纸、电台、电视、简报、通报、咨询服务等各种形式，大力宣传清理检查对深化改革、发展经济、加强宏观调控、促进廉政建设的重要意义。充分认清预算外资金设立、收取、使用和管理中违法乱纪行为的危害性，加深对清理检查必要性和紧迫性的认识，把各方面的思想统一到党中央、全国人大和国务院关于整顿财经秩序，深入推进反腐败斗争、全面实现我国经济发展战略目标决定的高度上来，提高到保持政治上的清醒和坚定、端正党风和社会风气、密切党群和干部关系的高度上来，增强全局观念、法制观念和群众观念，克服本位主义和小团体主义思想，自觉主动地积极支持、配合和参与清理检查工作。

七、清理检查的保障措施
为了保证这次清理检查的顺利开展并最终取得实效，各地区、各部门要采取如下保障措施：
（一）要通过设立并公布举报电话、举报信箱，充分发动广大人民群众踊跃揭发举报预算外资金使用和管理中存在的违法乱纪问题，调动广大人民群众积极支持和参与到清理检查工作中来。对举报有功人员，应给予适当奖励，奖励办法参照1995年清理检查“小金库”的有关规定执行。
（二）对按规定要求认真自查、主动纠正问题，或积极支持、配合重点检查工作并迅速改正错误，以及经重点检查确实没有违法乱纪行为的部门和单位，要给予通报表扬；对不认真自查自纠和拒绝接受重点检查的地区、部门和单位，要给予通报批评，仍然拒不纠正违法乱纪问题的，要依法冻结其帐户。对严重违法乱纪的，特别是抵制检查、顶风违纪、转移资金、突击花钱的，要严肃处理并选择一批通过新闻媒介予以公开曝光。
（三）各地区、各部门要将清理检查中总结出的好的经验与做法，遇到的疑难问题或把握不准的问题、清理检查的进展情况和查出的典型案例等，及时上报，以利于全面掌握情况，深入分析问题，作出正确决策，使清理检查深入、健康、有效地进行。

八、清理检查的总结工作
重点检查基本结束后，各级财政部门要会同计委（物价）、审计、人民银行、监察等部门对清理检查工作进行认真总结。要把清理检查的基本情况、清理检查中发现的主要问题和对加强预算外资金管理与监督的意见和建议，认真加以分析和整理，写出书面报告，上报本级政府审核后报送上一级财政、计委（物价）、审计、人民银行、监察部门。各省、自治区、直辖市、计划单列市和中央部门的预算外资金清理检查工作总结报告，于10月底之前报送财政部、国家计委、审计署、中国人民银行、监察部汇总后向国务院报告。


北京市住房资金管理中心


北京市住房资金管理中心关于印发《北京市住房资金管理中心住房委托贷款综合管理试行办法》的通知
北京市住房资金管理中心


通知

北京市住房资金管理中心各分中心、市中心归集部、首钢归集分部：
为进一步加强住房委托贷款管理，完善住房委托贷款管理制度，根据《中华人民共和国担保法》、《国务院办公厅转发国务院住房制度改革领导小组〈关于加强住房公积金管理意见〉的通知》、《贷款通则》、《北京市住房资金管理中心单位住房（委托）贷款办法》、《北京市住房资
金管理中心个人住房担保委托贷款办法》等有关法律、法规、规定，北京市住房资金管理中心制订了《北京市住房资金管理中心住房委托贷款综合管理试行办法》，现印发给你们，请遵照执行。


第一章 总则
第一条 为进一步加强住房委托贷款管理，完善住房委托贷款管理制度，根据《中华人民共和国担保法》、《国务院办公厅转发国务院住房制度改革领导小组〈关于加强住房公积金管理意见〉的通知》、《贷款通则》、《北京市住房资金管理中心单位住房（委托）贷款办法》、《北京
市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款办法》等有关法律、法规、规定，制定本办法。
第二条 本办法所称住房委托贷款（以下简称贷款），系指北京市住房资金管理中心系统运用归集的房改资金，委托银行，在符合贷款投向的前提下，向法人、其他经济组织和自然人发放的住房专项担保委托贷款。
第三条 贷款管理的原则
1．政策性原则。贷款发放、使用必须符合国家法律、行政法规，必须符合北京市住房资金管理中心的各项管理规定。
2．定向性原则。严格贷款的投向管理，保证贷款定向用于：
（1）个人购买、建造、大修理自住住房；
（2）经济适用住房建设，包括安居工程住房建设；
（3）集资合作建房；
（4）普通住宅建设。
3．安全性原则。
4．流动性原则。

第二章 贷款的种类
第四条 按贷款对象划分，贷款分为单位住房委托贷款、个人住房担保委托贷款。
按用途划分，单位住房委托贷款分为经济适用住房委托贷款（国家安居工程地方配套资金委托贷款、安居工程其它项目委托贷款暂包括在此类贷款中）、合作建房委托贷款、住房建设委托贷款、住宅维修委托贷款。
第五条 按期限划分，贷款分为临时贷款、短期贷款、中期贷款、长期贷款。

第三章 贷款工作规程
第六条 本章只适用于单位住房委托贷款，个人住房担保委托贷款按照《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款办法》执行。
第七条 贷款工作规程
一、市中心贷款工作规程
（一）贷款申请
贷款经办人接到借款人借款申请后，首先要求借款人填写《市中心单位住房委托贷款申请表》（附式一），并提供申请表中要求提供的资料。贷款经办人进行初审，提出初审意见，报市中心相关处室负责人审核。审核同意后，再由贷款经办人联系经办银行进行贷款调查。
（二）贷款调查
贷款经办人会同经办银行人员对借款人资信状况和项目情况进行调查，明确担保方式。调查结束后，经办银行须出具调查报告，并根据经办银行“贷款风险管理办法”测算贷款风险度，测算过程和结果附于调查报告后。如需进行项目评估，由经办银行出具项目评估报告。贷款经办人根
据调查结果、填写《单位住房担保委托贷款审批书》（附式二），阐明调查意见，确定贷款种类、贷款金额、贷款期限、贷款利率。
（三）贷款审批
贷款由市中心相关处室审核后，报市中心审贷小组审批，1000万以下，（含1000万元）的贷款采取会签的方式，1000万元以上的贷款采取会议审批的方式。审批同意后，市中心与经办银行签订《委托贷款委托合同》（《委托贷款通知单》为合同的组成部门）。经办银行与
借款人签订《借款合同》、《抵押合同》或《保证合同》后，由贷款经办人填写《拨款通知单》（附式三），由市中心负责人签字同意后交财会部门办理拨款手续，需办理抵押登记的，须在借款人提交抵押登记证明后，再办理拨款手续。
从申请日起至报批日，不得超过二十个工作日。
（四）贷后检查
贷款经办人每季须对分管项目的建设进度情况、资金使用情况、销售情况、还款来源情况进行检查，要求借款人填写有关调查表格（附式四），在此基础上，撰写专项报告，写明存在的问题和解决办法。对有重大问题和典型经验的贷款，须由经办银行出具“贷款后评价报告”。贷款经
办人向市中心相关处室负责人报告后，还须将贷款检查情况向中心审贷小组报告。
（五）贷款偿还
要求借款人必须在贷款到期日前二个月提交还款计划，保证贷款按时偿还。贷款经办人负责每季催收利息，并按照借款人还款计划监督贷款本金的偿还。
二、分中心贷款工作规程
（一）贷款申请
贷款经办人接到借款人借款申请后，首先要求借款人填写《分中心单位住房委托贷款申请表》（附式五），并提供申请表中要求提供的资料。贷款经办人进行初审，提出初审意见，报分中心负责人审核。审核同意后，再由贷款经办人联系经办银行进行贷款调查。
（二）贷款调查
贷款经办人会同经办银行人员对借款人资信状况和项目情况进行调查，明确担保方式。500万元以上贷款，市中心有关人员要参与调查。调查结束后，经办银行须出具调查报告，并根据经办银行“贷款风险管理办法”测算贷款风险度，测算过程和结果附于调查报告后。如需进行项目
评估，由经办银行出具项目评估报告。贷款经办人根据调查结果、经办银行调查报告或项目评估报告、贷款风险度测算结果填写《北京市住房资金管理中心贷款项目申请审批书》（附式六），阐明调查意见，确定贷款种类、贷款金额、贷款期限、贷款利率。
（三）贷款审批
分中心贷款实行三级审批制度。首先，由分中心负责人进行审核，并在《北京市住房资金管理中心贷款项目申请审批书》上填写审核意见。分中心审核同意后，报市中心相关处室审核并签署意见。市中心相关处室审核同意后，报市中心相关处室审核并签署意见。市中心相关处室审核同
意后，500万元（含500万元）以下的贷款报市中心审贷小组组长审批：500万元以上的贷款，由审贷小组审批。审批同意后，分中心与经办银行签订《委托贷款委托合同》（《委托贷款通知单》为合同的组成部分）。经办银行与借款人签订《借款合同》、《抵押合同》或《保证合
同》后，由贷款经办人填写《拨款通知单》（附式三），由分中心负责人签字同意后交财会部门办理拨手续，需办理抵押登记的，须在借款人提交抵押登记证明后，再办理拨款手续。
从申请日起至报批日，不得超过二十个工作日。
（四）贷后检查
贷款经办人每季须对分管项目的建设进度情况、资金使用情况、销售情况、还款来源情况进行检查，要求借款人填写有关调查表格（附式四），在此基础上，撰写专项报告，写明存在的问题和解决办法。对有重大问题典型经验的贷款，须由经办银行出具“贷款后评价报告”。贷款经办
人向分中心负责人报告后，分中心每半年须向市中心审贷小组报告。
分中心须按有关规定定期向市中心上报“委托贷款明细表”、“委托贷款余额表”、“逾期贷款情况表”。
（五）贷款偿还
要求借款人必须在贷款到期日前二个月提交还款计划，保证贷款按时偿还。贷款经办人负责每季催收利息，并按照借款人还款计划监督贷款本金的偿还。
（六）在每年末，分中心须委托银行根据该行“贷款风险管理办法”进行综合贷款风险度测算，并将测算过程和结果报送市中心。

第四章 贷款额度管理
第八条 市中心和各分中心年度贷款额度管理，执行《北京市住房资金管理中心住房资金计划管理办法》。
第九条 单笔单位住房委托贷款额度，根据贷款调查结果，由借贷双方商定，但借款单位自有资金不得少于项目投资估算的30％；单笔个人住房担保委托贷款额度，执行《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款办法》及其相关规定。

第五章 贷款期限管理
第十条 临时贷款，指贷款期限在三个月（含三个月）以内的贷款；短期贷款，指贷款期限在一年以内（含一年）的贷款；中期贷款，指贷款期限在一年以上五年以下（含五年）的贷款；长期贷款，指贷款期限在五年以上的贷款。
第十一条 单位住房委托贷款期限一般为一年，最长不超过五年（含）。个人住房担保委托贷款期限按照《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款办法》执行。
第十二条 贷款展期管理
一、凡符合下列展期条件之一的，借款人可在贷款到期日前，提出展期申请：
（一）由于国家调整价格、税率、税种或贷款利率等因素影响借款的经济效益，使其还款能力明显下降的。
（二）确因不可抗力的自然灾害或意外事故而无法按期归还借款的。
（三）因国家经济政策的调整，致使建设资金不能按合同规定及时足额到位，或经批准缓建，致使建设项目不能如期竣工投产发挥效益，从而影响原定款还计划的。
因主观原因不能按期贷款的，原则上不予展期。借款人未申请展期或申请展期未得到批准。其贷款从到期日次日起，转为逾期贷款。
二、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累不得超过原贷款期限的一半；长期贷款期限展期累计不得超过3年。
三、贷款展期的次数，原则上一笔贷款只准展期一次。
四、单位住房委托贷款展期的审批程序按照本办法第三章第七条的规定执行，贷款展期审批后，须与贷款经办银行签订《委托贷款委托合同》，由经办银行与借款人签订《借款展期合同》。个人住房担保委托贷款展期按照《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款办法》执行。


第六章 贷款利率管理
第十三条 本章只适用于单位住房委托贷款，个人住房担保委托贷款按照《北京市住房资金管理中心个人住房担保委托贷款办法》执行。
第十四条 贷款利率必须执行北京市住房资金管理中心按照国家有关规定制订的政策规定。
第十五条 中国人民银行调整利率时，原贷款期限在一年以内的，贷款利率执行原贷款利率；原贷款期在一年以上的，贷款利率采取一年一定的办法，即原贷款期限未到一年仍执行原贷款利率，已到一年执行新贷款利率。
第十六条 在“委托贷款委托合同”和“委托贷款通知单”中，应规定还息来源及方式。
第十七条 应收未收回的利息，视同本金计算利息，计息利率应与相对应的本户一致。
第十八条 逾期贷款罚息和挪用贷款罚息，按照中国人民银行有关规定执行。
第十九条 贷款手续费按贷款利息收入的5％由市中心或分中心支付，不得由借款人支付。
第二十条 贷款的展期期限另上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。

第七章 不良贷款管理
第二十一条 不良贷款系指一般逾期款、呆滞贷款、呆帐贷款。
一、一般逾期贷款，系指借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）。
1．停缓建项目所占用的贷款；
2．关停企业占用的贷款；
3．企业各种挤占挪用、超储积压所占用贷款；
4．亏损企业或收益不足的企业占用贷款；
5．逾期二年以上的贷款。
分中心对在贷款检查中发现的呆滞贷款，应提交专项报告，报送市中心相关处室审核后报市中心审贷小组确认。
二、呆帐贷款，是根据借款人、担保人（保证人和抵押人）清偿能力或法律规定，确认无法收回的贷款。主要包括：
1．借款人和担保人依法宣告破产，经清偿未能还清的贷款。
2．借款人死亡，或者依据《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告借款人失踪或宣告死亡，其财产或遗产清偿后未能还清的贷款。
3．借款人遭受重大灾害或意外事故，损失不能获得补偿，确实无力偿还的贷款，或者以保险赔偿后未能还清的贷款。
4．国务院专案批准核销的逾期贷款。
借款人或担保人有经济偿还能力，但因种种原因，不能按期偿还贷款，不能列为呆帐。因工作人员渎职或其它违法行为造成贷款无法收回的，不能列为呆帐，除追究个人行政和经济责任外，应在利润留成中逐年冲销。
分中心对在贷款检查中发现的中帐贷款，应提交专项报告，报送市中心相关处室审核后报市中心审贷小组确认。
第二十二条 逾期、呆滞、呆帐个人住房担保委托贷款管理按照《北京市住房资金管理中心个住房担保委托贷款办法》执行。逾期、呆滞、呆帐单位住房委托贷款管理按照以下条款执行：
一、一般逾期贷款管理
1．贷款到期前15天，贷款经办人应向借款人和担保人发出《到期贷款催收通知书》（附式七），并督促落实还款资金，以使贷款按期回收。发现问题，应及时向分中心负责人报告并报市中心相关处室。
2．贷款逾期15天内，贷款经办人须要求借款单位出据逾期贷款还款计划。
3．贷款逾期3个月以上，若借款单位无力偿还，须督促经办银行根据借款合同或保证合同所规定的原则，从保证人单位帐户中扣收，或根据抵押合同的规定处理抵押财产。
4．逾期贷款罚息按照中国人民银行规定计收。
5．逾期贷款，应每年向借款人及担保人发送一次《逾期贷款催收通知书》（附式八），以保持相应的诉讼时效。
6．在贷款逾期2年内，应采取适当的法律措施收回贷款。法律诉讼由市中心统一办理。
二、呆滞贷款管理
1．把呆滞贷款户作为重点管理户，指派专人负责管理，针对具体情况，制定清收措施，清收呆滞贷款。
2．呆滞贷款罚息按照中国人民银行规定计收。
3．对挤占挪用贷款的借款人应发出“制止挤占挪用贷款通知书”（附式九），限期纠正，并通知经办银行按中国人民银行有关规定对挪用部分加收罚息。
三、呆帐贷款管理
1．呆帐贷款准备金的提取，按照北京市住房资金管理中心有关财务会计管理制度执行。
2．借款人向分中心提出免除还款义务的申请，须说明申请的理由及数额，并提供有关证明资料。分中心向市中心申报有关资料，经中心审贷小组审批后，核销呆帐损失。
3．核销的呆帐贷款应作冲减发放贷款累计数处理，不作收回贷数处理，核销后又回收的呆帐贷款，应上报市中心并作相应处理。

第八章 贷款合同、文件档案管理
第二十三条 贷款合同管理
一、贷款经办人根据审批意见和相关规定，征得贷款经办银行同意，填写“委托贷款委托合同”和“委托贷款通知单”，由市中心法人代表或其授权的分中心负责人审定签字后，交经办银行。经办银行与借款人签订“借款合同”、“抵押合同”或“保证合同”、“展期合同”。
二、经办银行与借款人签订有关合同后，须按照市中心的规定，将“委托贷款委托合同”、“委托贷款通知单”、“借款合同”、“抵押合同”或“保证合同”、“展期合同”，分别送交市中心或分中心档案管理部门签收，进行统一保管。一般贷款合同保存15年。重要贷款合同保存
25年，按档案管理的有关规定，需永久性保存的，永久保存。保管期限从贷款本息全部还清后的第二年开始计算。
三、如需要查询，须经市中心或分中心负责人同意后方可查阅。
第二十四条 贷款文件档案管理
一、贷款文件系指本章第二十三条规定的合同文件以外的每笔贷款的其它文件。
二、贷款文件的跟踪登记制度
贷款经办人接到贷款申请后，须及时登记，计清来文时间、文件名称、附件名称、送文人姓名、收文人姓名。贷款文件在移交、借阅过中，须及时登记。
三、贷款文件统一保管制度
在贷款申请、调查程序过程中，贷款文件由经办人保管。贷款审批完成后，贷款文件须送交档案专管人员签收，进行统一保管。贷款本息收回后，送交市中心或分中心档案管理部门签收，进行统一保管。一般贷款档案保留15年备查，重要贷款档案保留25年备查，按档案管理的有关
规定，需永久保存的，永久保存。保管期限从贷款本息全部还清后的第二年开始计算。
四、贷款文件的查询制度
在贷款后期管理期间，如需查阅贷款文件，须经档案专管人员同意并登记后方可查阅；在贷款收回后，如需要查阅，须经市中心或分中心主要负责人同意后方可查阅。

第九章 贷款工作成果管理
第二十五条 贷款工作成果管理采取计分考核的办法，总分为116分，具体内容包括：
1．贷款利率 总分为10分，凡不符合市中心贷款利率管理规定的，全部扣除。
2．贷款计划完成情况 总分为21分，个人住房担保委托贷款总分为11分，凡未完成个人住房担保委托贷款贷款计划指标的，与计划指标相比较，每降低10％，则扣减1．1分，扣完为止；单位住房委托贷款总分为10分，凡未完成单位住房委托贷款计划指标的，与计划指标相
比较，每降低10％，则扣减0．5分，扣完为止。
3．贷款风险考核内容（总分为85分）
（1）遵守贷款工作规程管理规定情况 总分为11分，根据贷款工作规程管理规定，按实际情况计分。
（2）遵守贷款额度管理规定情况 总分为10分，根据贷款额度管理规定，按照实际情况计分。
（3）遵守贷款期、展期管理规定情况总分为11分，根据贷款期限管理规定，按照实际情况计分。
（4）不良贷款情况 总分为33分，一般逾期贷款率大于8％扣11分；呆滞贷款率大于3％扣11分；呆帐贷款率大于1％，扣11分。一般逾期贷款率、呆滞贷款率、呆帐贷款率的计算方法如下：
考核期天一般逾期贷款余额
一般逾期贷款＝－－－－－－－－－－－－×100％
考核期末实际贷款余额
考核期末呆滞贷款余额
呆滞贷款率＝－－－－－－－－－－×100％
考核期末实际贷款余额
考核期末呆帐贷款余额
呆帐贷款率＝－－－－－－－－－－×100％
考核期末实际贷款余额
（5）综合贷款风险度 总分为10分，综合贷款风险度在于0．6分（含）扣10分，0．5扣8分。
（6）遵守贷款合同、贷款文件当案管理规定情况 总分为10分，根据贷款合同、文件档案管理规定，按照实际情况计分。
第二十六条 本测算体系基本分为106分，最高分为116分。
第二十七条 市中心每年年末或次年初对分中心贷款工作成果进行一次考核，考核结果作为确定贷款业务法人授权限额的重要依据。

第十章 贷款业务授权管理
第二十八条 为加强贷款统一管理，防范贷款风险，实行贷款业务法人授权管理制度。
北京市住房资金管理中心贷款业务法人授权，指北京市住房资金管理中心法定代表人，根据对分中心贷款工作成果的考核情况和对分中心负责人的思想品质、工作能力、工作业绩的考核情况，代表北京市住房资金管理中心向各分中心授权，确定分中心年度可发放贷款限额额、单笔单位
住房贷款限、分中心负责人贷款合同签字权限，分中心负责人接受授权。分中心必须在市中心授权范围内依法办理贷款业务。
每年市中心对分中心贷款工作成果和分中心负责人的思想品质、工作能力、工作业绩进行考核后，市中心法定代表人向分中心负责人签发《北京市住房资金管理中心贷款业务法人授权书》（附式十），下达给各分中心。每次贷款业务法人授权的期限为1年。
分中心需在授权额以外办理贷款业务，市中心根据实际情况，由市中心法定代表人向分中心负责人签发《北京市住房资金管理中心贷款业务法人特别授权书》（附式十一），下达给分中心。每次贷款业务法人特别授权的期限在《北京市住房资金管理中心贷款业法人特别授权书》中注明
。超过分中心负责人签字权限的贷款，由市中心法定代表人签署相关合同。
《北京市住房资金管理中心贷款业务法人授权书》、《北京市住房资金管理中心贷款业务法人特别授权书》由市中心统一制发。
实行贷款业务法人授权管理后，继续执行分中心单位住房委托贷款由市中心逐笔审批的办法。

第十一章 罚则
第二十九条 市中心根据对分中心贷款工作成果考核情况和执行贷款管理规定实际情况，对违反贷款管理规定的行为，视情节轻重，采取以下处罚措施：
1．限期纠正违规行为；
2．降低贷款业务法人授权限额；
3．暂停贷款发放权；
4．取消贷款发放权；
对违反贷款管理规定发放贷款的责任人，视情节轻重予以处罚，直至追究其行政责任或法律责任。

第十二章 附则
第三十条 本办法由北京市住房资金管理中心负责解释、修改、补充。
第三十一条 本办法自发布之日起实施。此前，北京市住房资金管理中心系统与本办法相抵触的有关规定，从本办法发布之日起即行废止。



1998年4月24日